信用风险的产生主要有两个方面的原因。一是经济运行的周期，在经济扩张期时期，此时赢利能力变强使总体违约率下降，信用风险就会降低；而在经济紧缩期时，赢利减少，信贷损失可能性加大，信用风险也因此变大。二是对公司经营有影响的特殊事件的发生；这种特殊事件发生与经济运行周期无关，但是却对公司经营有重要的影响。

商业银行的风险管理以对信用风险进行分辨、预测、研究、管理和控制为前提，商业银行的主要任务就是管理控制风险，因为商业银行是企业，企业的目标就是盈利，控制了风险就意着潜在损失的减少，也就在一定程度上增加了商业银行的盈利。简单地说，就是以最低成本实现最大的安全保证和最大商业利益。它以信用风险的辨析、测量、研究作为核心，同时经历计划、组织、指导、管理的程序，并以多样化的风险管理方法为辅，最终形成一个全面化、科学化的银行信用风险体系，以此来预测、规避与管理风险，从而实现银行的商业目标，提升银行的获利能力[2]。

3  我国商业银行信用风险管理存在的问题

3.1  风险管理企业文化尚未形成

由于受到中国传统思想的禁锢，超前消费（即银行贷款）在银行业务中尚未发展成熟，随着时代的发展人民思想的不断进步，银行贷款业务愈发蓬勃发展起来。在时代的迅速发展中，很少有工作人员对风险管理有明确深入的认知，更没有实现风险管理全面贯穿业务的目标，行业内部缺少认可度高的风险文化，信用风险管理还没有在银行内部形成完整的、全面的、系统的、成熟的、植根于企业生命力的体系。

3.2  社会整体信用素质有待提高

在当前的市场经济体制下，经济发展由市场调节，少数人、少数企业、少数地方，为了谋求更大的经济利益，不讲信用，不诚实守信，甚至成为一种生存手段。这是因为不诚信通常比真诚获得更大的经济效益，而一些低素质的人就会为了眼前短期的利益违背道德而不讲诚信。而这就在一定程度上使讲求诚信的人的利益受损，导致讲求诚信的人或者企业为了不让自身蒙受损失也同样做出不讲诚信的行为，导致最后社会诚信度降低，不讲信用成为普遍现象并且形成恶性循环。当然，商业银行也会受到波及，影响到银行信用的管理，造成商业银行信用风险加大，信用风险损失增加的状况。因此，要想从根源上解决，必须要树立全社会的正确价值观，提升整个中华民族的素质。

3.3  人才的匮乏以及评级的不完善

现代信用风险管理对管理人员的要求很高，因为他是一门技术性非常强、非常复杂的新兴的管理科学，因此管理人员还要经过严格的专业训练，否则很难有效地预测和管理风险。正是因为信用风险管理对人才的严格要求，才导致了相关人才市场的空缺。另外，内部评级法对风险的敏感度也很高。 虽然内部评级法能够有效地降低资本要求, 提高银行的竞争力，然而各种各样的问题还是能从商业银行内部评级中体现出来。一是我国商业银行使用的是简单的打分法，时间过短且资料不够完善，评级的结果体现了较大的主观性。在评级的时候, 商业银行只评级客户信用, 不对贷款进行评级, 且其评级结果不透明，仅用于银行内部,  使得难以判断评估结果的准确性。二是我国的大多数商业银行的内部评级还不成熟，存在较多漏洞，不论是评级方法还是评级结果, 亦或是评级组织结构、基础数据库等远远落后于先进的国际银行,从而不能准确的从内部评级中预测和控制风险。 商业银行的信用管理问题及对策(2):http://www.751com.cn/kuaiji/lunwen_58507.html